Giderek daha fazla Rumen girişimci, bariz vergi avantajları için işlerini Dubai'de açmayı seçiyor: 375.000 AED'ye kadar% 0 kurumlar vergisi, temettüler üzerine% 0 vergi, ihracatda% 0 KDV ve kişisel gelir vergilerinin tamamen yokluğu.
Asıl soru, ancak, başka:
Romanya'daki bir Dubai şirketi aracılığıyla vergi sorunları olmadan yasal olarak satış yapabilir misiniz?
Yanıtla EVET, ancak yalnızca doğru KDV kurallarına, kalıcı kuruluşun uyumluluğuna ve kaçınmasına uymanız durumunda.
Bu kılavuz, Dubai'de kayıtlı bir şirket aracılığıyla Romanya'da satışların nasıl yürüdüğünü, hangi vergilerin uygulandığını, hangi yükümlülüklerin ortaya çıktığını ve 2025'te Rumen girişimciler için en güvenli yapıların hangileri olduğunu açıklamaktadır.
Romanya'daki bir Dubai şirketi aracılığıyla satış yapabilir misiniz? Evet - ama açık kurallarla
Büyük bir ayrım yapmalıyız:
• Romanya'daki şirketlere satış (B2B)
• Bireylere Satış (B2C)
• Dijital hizmetlerin satılması/danışmanlığı
• Fiziksel ürünlerin satışı (e-ticaret)
Vergi rejimi her kategori için tamamen farklıdır.
1. Dubai şirketi aracılığıyla Romanya'da B2B satışları (en kolay seçenek)
Romanya şirketlerine satış yapıyorsanız:
• KDV'siz fatura düzenleyin
• kuralı uygula tedarik yeri = Dubai/BAE
• Romanya'da KDV borcunuz yok
• Romanya'da kayıt yaptırmanıza gerek yok
• Romen şirketi bile hizmet ithalatında KDV ödemiyor, çünkü tedarikçi AB üyesi değil
Ek olarak:
Romanya'da kalıcı bir kuruluş olarak tanınmıyor eğer:
• Romanya'da çalışan yok
• depozito yok/ofis burada
• Romanya'da fiziksel olarak yürütülen hizmetler sağlamayın
• Romanya topraklarında sözleşme imzalamayın
Bu, bir danışman, programcı, pazarlama ajansı veya hizmet firmasının Rumen müşterilerinin B2B'de %100 yasal olarak, yalnızca yerel vergiler olmadan Dubai şirketi ile çalışabileceği anlamına gelir.
2. Romanya'da B2C Satışı - Fiziksel Ürünler (E-Ticaret)
Romen tüketicilere fiziksel ürünler satarsanız, kurallar devreye girer AB OSS (Tek Noktadan Satış Noktası).
Durum açık:
• Dubai'deki şirketiniz yasal olarak Romenlere satış yapabilir
• ancak AB'deki insanlara satış yaparsanız, hedef ülkenin KDV'sini almanız gerekir.
• yani Romenlere satarsanız, Romanya'ya KDV
Şirketin Dubai'den olması önemli değildir - KDV müşteriye göre uygulanır, tedarikçiye değil.
Yapılması gerekenler:
• AB üyesi olmayan OSS'ye kaydoluyorsunuz
• tahsil edilen KDV'yi beyan etmek
• Her üç ayda bir KDV ödersiniz
ÖNEMLİ:
B2C satıyorsanız, AB KDV'sini ortadan kaldıran bir yapı yoktur.Bu bir Avrupa yasasıdır, Romanya yasası değil ve herkes için geçerlidir.
3. Romanya'da B2C satışları - dijital hizmetler
Burada kurallar e-ticarete benzer, ancak daha kolaydır.
AB'deki bireyler için dijital hizmetler (örneğin kurslar, yazılımlar, otomatik danışmalar, abonelikler) aşağıdakilere göre ücretlendirilir:
• Tedarikçinin değil müşterinin yeri
• yani müşteri Romanyalıysa, Dubai şirketi Romanya'ya KDV borçludur
Ne yapılıyor?
• AB dışı OSS kaydı
• KDV faturalandırması Romanya
• üç aylık raporlama
Tamamen yasal ve% 100 uyumludur.
4. Romanya'da “daimi kuruluş” nasıl önlenir (Romenler için en büyük sorun)
Romanya'da kalıcı kuruluş aşağıdaki durumlarda gerçekleşebilir:
• Romanya'da çalışanlarınız var
• Fiziksel bir ofis veya deponuz var
• Romanya'dan mal teslim edin
• Romanya topraklarında hizmet veriyor
• Dubai adına Romanya'da sözleşmeler imzalayın
Yukarıdaki koşulların hiçbiri yerine getirilmezse, firma kalır Dubai'de %100 vergi mukimi.
Özel kılavuzumuzda Dubai'deki muhasebe yükümlülükleri hakkında daha fazla bilgi edinin.
5. Faturalandırma - Dubai'den Romanya'ya faturalar nasıl doğru şekilde düzenlenir
B2B Romanya → Dubai
KDV Hariç
• Dubai vergi kodu
• Bahsedin: “KDV geçerli değil - yerleşik olmayan tedarikçi (Dubai)”
B2C Romanya → Dubai
Romanya'ya KDV
• AB dışı OSS aracılığıyla
• Satış fiyatına KDV dahildir
Dijital hizmetler
Müşteriye göre yerelleştirme
• Müşteri Romen ise → KDV Romanya
• AB dışındayken → 0%
6. Bankacılık - Romanya'dan Dubai şirket hesabına nasıl çekilir
Dubai firmaları sorunsuz bir şekilde para çekebilir:
• uluslararası banka havaleleri
• Şerit
• PayPal
• Bilge İş
• Wio Bank veya Mashreq NeoBiz üzerinden SEPA transferleri
Büyük avantaj: Dubai hesabından elde edilen gelir BAE'de vergilendirilmez(%0 kişisel gelir vergisi ve temettülerde% 0).
Para çektikten sonra, kişisel hesabınıza ücretsiz olarak para aktarabilirsiniz.
7. Pratik örnekler
1. Pazarlama Ajansı (Dubai → Romanya) — B2B
KDV'siz fatura,% 100 yasal.
OSS yok.
KDV hariç.
2. BT Danışmanı/Geliştirici — Dubai → müşteriler EN
B2B'de KDV yoktur.
Bireylere satış yaparsanız, KDV yalnızca B2C için geçerlidir.
3. Online Mağaza —Dubai → B2C Romanya
AB dışı OSS'ye ihtiyacınız var.
Romanya KDV üç ayda bir toplanır ve raporlanır.
4. Dropshipping — Dubai → Romanya
B2C'de zorunlu OSS.
Dubai'de kâr vergisi yoktur.
8. Dubai şirketim varsa Romanya'da KDV'siz satış yapabilir miyim?
Evet, ancak yalnızca şu durumlarda:
• sadece B2B satmak
veya
• AB dışında ürün/hizmet satmak
Romanya'da B2C satıyorsanız, ülke, şirket veya yapı ne olursa olsun KDV zorunludur.
Romanya'da bir Dubai şirketi ile yasal olarak satış yapabilirsiniz. Önemli olan doğru yapmaktır.
Dubai size şunları sunar:
•% 0 kurumlar vergisi
• Temettülerden% 0 vergi
• İhracatta %0 KDV
• uluslararası tanınma
• gerçek vergi ikametgahı
Ancak Romanya'nın sadece iki şeye ihtiyacı var:
1. AB tüketicilerine satış yaparsanız KDV'yi doğru şekilde toplayın
2. Romanya'da kalıcı bir organizasyon oluşturmayın
Bu iki kurala uyarsanız, model% 100 yasal, doğrulanabilir ve BT, danışmanlık, dijital hizmetler, e-ticaret veya stoksuz satış alanındaki Romen girişimciler için mükemmeldir.
Tam iş modelinizi ve hangi vergileri ödeyeceğinizi analiz etmek ister misiniz?
